Hiện nay, đối với những doanh nghiệp nhỏ giao dịch ngân hàng chủ yếu liên quan đến việc rút tiền và gửi tiền, vì thế nghiệp vụ ngân hàng diễn ra rất ít và không thường xuyên. Show
Tuy nhiên, đối với các Doanh nghiệp lớn liên quan đến hoạt động Xuất nhập khẩu, hoạt động đầu tư Xây dựng cơ bản, hoạt động về Phân phối…thì nghiệp vụ ngân hàng diễn ra thường xuyên, có thể liên quan đến một hoặc nhiều ngân hàng, liên quan đến hoạt động thanh toán L/C hoặc vay vốn kinh doanh…Chính vì thế, vai trò của kế toán ngân hàng tại doanh nghiệp ngày càng trở nên quan trọng, đặc biệt đối với việc kiểm soát dòng tiền trong các hoạt động tài chính trong công ty. Vậy kế toán ngân hàng tại các doanh nghiệp làm những công việc gì, nhiệm của cụ thể của họ ra sao? Hãy cùng tìm hiểu tại bài viết sau đây! 1. Nộp tiền ra ngân hàng để phục vụ các hoạt động của công ty. 2. Định khoản, vào máy các chứng từ tiền gửi, ký cược, ký quỹ, tiền vay ngân hàng. 3. Nhận chứng từ từ các ngân hàng, xắp xếp theo nội dung. 4. Lập bảng kê nộp séc, trình ký, đóng dấu để nộp ra ngân hàng. 5. Thường xuyên kiểm tra số dư tiền gửi các ngân hàng vào mỗi ngày để có các báo cáo cho trưởng phòng nhằm kiểm soát và thực hiện kế hoạch dòng tiền. 6. Kiểm tra số dư tiền gửi các ngân hàng để xem tăng giảm của tiền gửi ngân hàng, báo cáo cho trưởng phòng để kiểm soát và thực hiện kế hoạch dòng tiền. 7. Kiểm tra số dư các tài khoản ngân hàng và làm bút toán chênh lệch tỷ giá các tài khoản ngân hàng. 8. Kiểm tra tính đúng đắn các nội dung ghi trên séc và viết phiếu thu séc với những séc hợp lệ. 9. Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của đề nghị thanh toán và lập lệnh chi tiền, uỷ nhiệm chi, công văn mua ngoại tệ (đối với lệnh chi ngoại tệ)…và nộp ra ngân hàng. 10. Kiểm tra đơn xin bảo lãnh ngân hàng của các bộ phận khi có nhu cầu phải bảo lãnh của ngân hàng. 11. Kiểm tra chứng từ báo nợ, báo có, báo vay, báo trả vay của các ngân hàng. 12. Lập và nộp hồ sơ bảo lãnh tại các ngân hàng. 13. Lập hồ sơ vay vốn ngân hàng, trả nợ vay ngân hàng theo qui định của ngân hàng và mục đích của từng lần vay. 14. Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký. 15. Chuyển giao hồ sơ cho ngân hàng và theo dõi tình hình nhận nợ và trả nợ vay ngân hàng. 16, Theo dõi tình hình thực hiện các bảo lãnh tại các ngân hàng. 17. Theo dõi tình hình mở thanh toán, ký hậu vận đơn gốc, bảo lãnh các LC. 18. Theo dõi, liên lạc để thực hiện các công việc đã yêu cầu và giải đáp các khúc mắc của phía ngân hàng. 19. In bảng kê, ký người lập bảng kê, chuyển cho người kiểm soát. 20. In phiếu kế toán, ký người lập và chuyển cho kế toán trưởng ký và lưu trữ. 21. Tổ chức lưu trữ chứng từ: Giấy nộp tiền NSNN, biên lai nộp thuế, UNC nộp thuế…của thuế NK, GTGTNK, TTĐB…(nếu có). 22. Làm bút toán chênh lệch tỷ giá, bên cạnh đó để kiểm soát dữ liệu kịp thời chính xác, kế toán ngân hàng đối soát với Kế toán công nợ để theo dõi tình hình thanh toán của khách hàng cũng như việc thanh toán cho nhà cung cấp vào cuối tháng.  Lưu ý khi làm kế toán ngân hàng tại doanh nghiệpLàm kế toán ngân hàng bạn cần lưu ý đến các chữ ký ở các tờ Séc, Ủy nhiệm chi. Trong quá trình làm phát sinh các nghiệp vụ, kế toán cần lưu ý tập hợp đủ chứng từ và kẹp thành bộ để dễ dàng kiểm tra cũng như rà soát về số liệu. Kế toán ngân hàng cũng cần cập nhật kịp thời để có số dư phục vụ cho việc lên kế hoạch thanh toán của công ty. Các giấy nhận nợ( nếu vay ngân hàng) thì phải lưu trữ cẩn thận, sắp xếp theo số thứ tự, đối với hóa đơn trên 20 triệu, nếu chiết khấu thanh toán nên photo chứng từ ngân hàng kẹp cùng hóa đơn, chứng từ ngân hàng gốc của những hóa đơn trên 20 triệu thì kẹp cùng sổ phụ 112. Tùy vào các vị trí kế toán khác nhau mà bạn cần những kiến thức và kỹ năng khác nhau, tuy nhiên, một trong những yêu cầu cơ bản đối với người làm kế toán ngân hàng tại các doanh nghiệp là cần phải nắm vững kiến thức chung về nghiệp vụ kế toán. Nếu kiến thức còn hổng nhiều bạn nên tham gia các khóa học nghiệp vụ về kế toán và học hỏi ở những đồng nghiệp xung quanh. Phòng kế toán là bộ phận không thể thiếu trong cơ cấu tổ chức phòng ban của doanh nghiệp, công ty. Phòng kế toán đảm nhận những công việc liên quan đến vấn đề tài chính của mỗi doanh nghiệp. Bài viết dưới đây sẽ cung cấp cho các bạn những thông tin về nhiệm vụ – chức năng của phòng kế toán. Một vài thông tin cơ bản về phòng kế toánMục lụcKế toán là vị trí đảm nhận công việc về sổ sách, ghi chép, lưu trữ, thu thập và xử lý các thông tin về tình hình tài chính trong doanh nghiệp. Các nhân viên kế toán trong doanh nghiệp thực hiện công việc lập báo cáo tài chính để đáp ứng phục vụ cho các hoạt động trong doanh nghiệp công ty và các cơ quan tổ chức bên ngoài như ngân hàng, cơ quan thuế,… Phòng kế toán được xem là một bộ phận không thể thiếu trong các tổ chức doanh nghiệp, công ty. Phòng kế toán là nơi làm việc của các nhân viên kế toán thực hiện nhiệm vụ chức năng mà công ty giao phó, quy định. Tùy vào từng doanh nghiệp mà phòng kế toán gồm từ 2 đến 4 người đảm nhận bao gồm Kế toán trưởng và các nhân viên kế toán. Mỗi nhân viên kế toán trong phòng kế toán có thể làm ở các vị trí như kế toán thanh toán, kế toán tổng hợp, kế toán công nợ, kế toán tài sản cố định, kế toán vật tư – sản phẩm, hàng hóa tiêu thụ,… Mỗi vị trí nêu trên sẽ có nhiệm vụ chức năng riêng nhưng lại có mối quan hệ gắn kết, chặt chẽ với nhau. Tham khảo thêm về luật kế toán Nhiệm vụ và chức năng của phòng kế toánĐối với các tổ chức doanh nghiệp thì phòng kế toán thực hiện các chức năng, nhiệm vụ nào? Dưới đây là một số nhiệm vụ, chức năng của phòng kế toán mà bạn có thể tham khảo: Chức năng của phòng kế toánNhư đã nói ở trên thì phòng Kế toán được coi là phòng ban quan trọng trong mỗi doanh nghiệp. Phòng kế toán chủ yếu thực hiện các chức năng liên quan đến tiền bạc, tài chính, tài sản của công ty, doanh nghiệp. Các chức năng của phòng kế toán bao gồm:
Các chức năng của kế toán là gì?Chức năng nhiệm vụ của kế toán, bao gồm việc ghi chép, phân tích và báo cáo các hoạt động tài chính. Kế toán là một bộ phận quan trọng trong doanh nghiệp, giúp cho các nhà quản lý có thể đưa ra các quyết định kinh doanh dựa trên các con số và thông tin tài chính chính xác. Chuyên viên kế toán ngân hàng là gì?Kế toán ngân hàng (bank accountant) là người thực hiện việc xử lý, ghi chép, tổng hợp và phân tích các nghiệp vụ kế toán, tài chính cũng như cung cấp các thông tin cần thiết cho hoạt động tiền tệ của ngân hàng. Đối tượng của kế toán ngân hàng thương mại là gì?Đối tượng của kế toán ngân hàng bao gồm 3 bộ phận như sau: Tài sản có, sử dụng vốn và vốn. Nguồn vốn, tài sản nợ Chu chuyển của tài sản giữa hệ thống ngân hàng trong cùng hệ thống hoặc ở hệ thống của ngân hàng trong cùng quốc gia. Kế toán tài chính ngân hàng là gì?Kế toán - Tài chính - Ngân hàng là chuyên ngành đào tạo về nghiệp vụ kế toán và quản trị tài chính trong các tổ chức, doanh nghiệp; kinh doanh và giao dịch tiền tệ trong các tổ chức tài chính và ngân hàng. |
